甘肅省殘疾人福利基金會
2019年度財務(wù)公開報告
2020年8月24日
一、主要職責(zé)
我會是省政府1985年10月正式批準(zhǔn)成立的，2007年在省民政廳登記注冊，隸屬省殘疾人聯(lián)合會，單位性質(zhì)是社會團(tuán)體，執(zhí)行民間非盈利組織會計制度。
主要職責(zé)是扶持殘疾人、支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，組織開展各種形式的募捐活動，實(shí)施中國殘疾人福利基金會助殘公益項(xiàng)目，包括但不限于集善殘疾兒童助養(yǎng)項(xiàng)目、“LG·愛的滋潤”助殘公益項(xiàng)目、三星愛之光項(xiàng)目、奧智助聽器項(xiàng)目、麻風(fēng)村救助項(xiàng)目、鴻星助力-衣路有愛項(xiàng)目、集善扶貧健康行眼病項(xiàng)目、陽光伴我行兒童輪椅項(xiàng)目等十幾項(xiàng)項(xiàng)目，開展資助殘疾人康復(fù)、扶貧、教育、就業(yè)和文化生活等公益活動，幫助殘疾人改善生活水平和身體狀況，提高生活質(zhì)量。
二、財務(wù)收支基本情況
截至2019年12月31日，我會資產(chǎn)總額為679.05萬元，負(fù)債總額為0萬元，凈資產(chǎn)總額為679.05萬元，其中：限定性凈資產(chǎn)554.67萬元，非限定性凈資產(chǎn)124.38萬元。
2019年度總收入為1217.90萬元，其中：捐贈收入 1064.46萬元，政府補(bǔ)助收入143.97萬元，銀行利息收入9.47萬元。
2019年度總支出為1506.08萬元，其中慈善活動支出1321.48萬元，財政撥款人員經(jīng)費(fèi)和商品服務(wù)支出143.97萬元，管理費(fèi)用支出40.63萬元。
根據(jù)國務(wù)院《基金會管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定及民政部《慈善組織開展慈善活佛那個年度支出和管理費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)》的相關(guān)要求，2020年4月，甘肅明天會計師事務(wù)所對我會進(jìn)行了2019年度審計工作。審計意見：我們審計了甘肅省殘疾人福利基金會財務(wù)報表，包括2019年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表，2019年度的業(yè)務(wù)活動表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。我們認(rèn)為，后附的財務(wù)報表在所有重大方面按照《民間非營利組織會計制度》的規(guī)定編制，公允反映了甘肅省殘疾人福利基金會2019年12月31日的財務(wù)狀況以及2019年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。
2020年度慈善活動支出占上年度總收入的比例為27.92%（綜合近兩年比例為100.57%，綜合近三年的比例為99.92%），人員工資福利和行政辦公支出占總支出的比例為2.75%（綜合近兩年比例為1.39%，綜合近三年的比例為1.24%）。
附件：1.2020年甘肅省殘疾人福利基金會資產(chǎn)負(fù)債表
2.2020年甘肅省殘疾人福利基金會現(xiàn)金流量表
3.2020年甘肅省殘疾人福利基金會業(yè)務(wù)活動表
附件1 資產(chǎn)負(fù)債表
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編制單位: 甘肅省殘疾人福利基金會 |
2019-12-31 |
單位：元 | |||
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資產(chǎn) |
年初數(shù) |
期末數(shù) |
負(fù)債和凈資產(chǎn) |
年初數(shù) |
期末數(shù) |
|
流動資產(chǎn)： |
流動負(fù)債： |
||||
|
貨幣資金 |
4,276,979.43 |
6,342,650.05 |
短期借款 |
||
|
短期投資 |
應(yīng)付賬款 |
||||
|
應(yīng)收賬款 |
應(yīng)付工資 |
||||
|
預(yù)付賬款 |
應(yīng)交稅金 |
||||
|
其他應(yīng)收款 |
1,038,890.00 |
39,270.28 |
其他應(yīng)付款 |
||
|
壞賬準(zhǔn)備 |
預(yù)收賬款 |
||||
|
存貨 |
4,050,470.00 |
210,470.00 |
預(yù)提費(fèi)用 |
||
|
待攤費(fèi)用 |
預(yù)計負(fù)債 |
||||
|
其他流動資產(chǎn) |
其他流動負(fù)債 |
||||
|
流動資產(chǎn)合計 |
9,366,339.43 |
6,592,390.33 |
|||
|
長期投資: |
流動負(fù)債合計 |
||||
|
長期股權(quán)投資 |
長期負(fù)債： |
||||
|
長期債權(quán)投資 |
長期借款 |
||||
|
長期投資合計 |
長期應(yīng)付款 |
||||
|
固定資產(chǎn)： |
其他長期負(fù)債 |
||||
|
固定資產(chǎn)原值 |
1,781,377.00 |
1,789,077.00 |
長期負(fù)債合計 |
||
|
減：累計折舊 |
1,475,482.14 |
1,590,988.07 |
|||
|
固定資產(chǎn)凈值 |
305,894.86 |
198,088.93 |
受托代理負(fù)債: |
||
|
在建工程 |
受托代理負(fù)債 |
||||
|
文物文化資產(chǎn) |
負(fù)債合計 |
||||
|
固定資產(chǎn)清理 |
|||||
|
固定資產(chǎn)合計 |
305,894.86 |
198,088.93 |
|||
|
無形資產(chǎn)： |
凈資產(chǎn)： |
||||
|
無形資產(chǎn) |
非限定性凈資產(chǎn) |
1,512,752.72 |
1,243,748.36 | ||
|
受托代理資產(chǎn)： |
限定性凈資產(chǎn) |
8,159,481.57 |
5,546,730.90 | ||
|
受托代理資產(chǎn) |
凈資產(chǎn)合計 |
9,672,234.29 |
6,790,479.26 | ||
|
資產(chǎn)合計 |
9,672,234.29 |
6,790,479.26 |
負(fù)債和凈資產(chǎn)合計 |
9,672,234.29 |
6,790,479.26 |
附件2 現(xiàn)金流量表
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編制單位: 甘肅省殘疾人福利基金會 |
2019-12-31 |
單位：元 |
|
項(xiàng)目 |
行次 |
金額 |
|
一、業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量: |
1 |
|
|
接受捐贈收到的現(xiàn)金 |
2 |
4,168,351.50 |
|
收取會費(fèi)收到的現(xiàn)金 |
3 |
0.00 |
|
提供服務(wù)收到的現(xiàn)金 |
4 |
0.00 |
|
銷售商品收到的現(xiàn)金 |
5 |
0.00 |
|
政府補(bǔ)助收到的現(xiàn)金 |
6 |
1,439,700.00 |
|
收到的其他與業(yè)務(wù)活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
7 |
6,688,705.79 |
|
現(xiàn)金流入小計 |
8 |
12,296,757.29 |
|
提供捐贈或者資助支付的現(xiàn)金 |
9 |
6,673,289.00 |
|
支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)金 |
10 |
431,979.61 |
|
購買商品、接受服務(wù)支付的現(xiàn)金 |
11 |
771,291.00 |
|
支付的其他與業(yè)務(wù)活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
12 |
2,354,527.06 |
|
現(xiàn)金流出小計 |
13 |
10,231,086.67 |
|
業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 |
14 |
2,065,670.62 |
|
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量: |
15 |
|
|
收回投資所收到的現(xiàn)金 |
16 |
0.00 |
|
取得投資收益所收到的現(xiàn)金 |
17 |
0.00 |
|
處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收到的現(xiàn)金 |
18 |
0.00 |
|
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
19 |
0.00 |
|
現(xiàn)金流入小計 |
20 |
0.00 |
|
購建固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 |
21 |
0.00 |
|
對外投資所支付的現(xiàn)金 |
22 |
0.00 |
|
支付的其他和投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
23 |
0.00 |
|
現(xiàn)金流出小計 |
24 |
0.00 |
|
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 |
25 |
0.00 |
|
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： |
26 |
|
|
借款所收到的現(xiàn)金 |
27 |
0.00 |
|
收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
28 |
0.00 |
|
現(xiàn)金流入小計 |
29 |
0.00 |
|
償還借款所支付的現(xiàn)金 |
30 |
0.00 |
|
償還利息所支付的現(xiàn)金 |
31 |
0.00 |
|
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 |
32 |
0.00 |
|
現(xiàn)金流出小計 |
33 |
0.00 |
|
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 |
34 |
0.00 |
|
四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額 |
35 |
|
|
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 |
36 |
2,065,670.62 |
附件3 業(yè)務(wù)活動表
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編制單位: 甘肅省殘疾人福利基金會 |
2019-12-31 |
單位：元 | ||||
|
項(xiàng)目 |
上年數(shù) |
本年累計 | ||||
|
非限定性 |
限定性 |
合計 |
非限定性 |
限定性 |
合計 | |
|
一、收入 |
||||||
|
其中：捐贈收入 |
0.00 |
45,895,524.97 |
45,895,524.97 |
82,700.00 |
10,561,911.50 |
10,644,611.50 |
|
會費(fèi)收入 |
25,000.00 |
0.00 |
25,000.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
提供服務(wù)收入 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
政府補(bǔ)助收入 |
800,000.00 |
595,602.00 |
1,395,602.00 |
800,000.00 |
639,700.00 |
1,439,700.00 |
|
商品銷售收入 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
投資收益 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
其他收入 |
6,417.81 |
7,036.09 |
13,453.90 |
86,004.85 |
6,203.80 |
94,692.58 |
|
收入合計 |
831,417.81 |
968,704.85 |
47,329,580.87 |
968,704.85 |
11,207,815.30 |
12,179,004.08 |
|
二、費(fèi)用 |
||||||
|
（一）業(yè)務(wù)活動成本 |
342,577.00 |
46,268,002.51 |
46,610,579.51 |
832,700.00 |
13,821,789.00 |
14,654,489.00 |
|
（二）管理費(fèi)用 |
473915.53 |
406,270.11 | ||||
|
（三）籌資費(fèi)用 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
（四）其他費(fèi)用 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0.00 |
|
費(fèi)用合計 |
342,577.00 |
832,700.00 |
47,084,495.04 |
832,700.00 |
13,821,789.00 |
15,060,759.11 |
|
三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn) |
||||||
|
四、凈資產(chǎn)變動額（若為凈資產(chǎn)減少額，以“-”號填列） |
245,085.83 |
-2,881,755.03 | ||||
